Выкупная стоимость предмета лизинга

Итоговая точка процедуры лизинга определяет, на каких требованиях имущество перейдет во владение после завершения или при досрочном закрытии. Для бизнеса это параметр, влияющий  на величину ежемесячной нагрузки. Игнорирование этого аспекта на этапе согласования может привести к финансовым и юридическим последствиям в ходе оформления сделки.

Что такое выкупная стоимость предмета лизинга

Это сумма, по которой лизингополучатель приобретает имущество у лизингодателя после исполнения обязательств по договору лизинга.

Сделка предполагает временное владение и использование актива за плату, право собственности сохраняется за финансирующей стороной до момента перехода к лизингополучателю.

Как определяется выкупная стоимость

Единой универсальной формулы не существует: она устанавливается сторонами. Используют несколько подходов.

Остаточная сумма к концу срока. Она отражает ожидаемую цену имущества после амортизации и износа. Часто применяется для техники и транспорта, у которых есть прогнозируемый вторичный рынок.

Символический выкуп. Иногда прописана небольшая сумма. Это делается, когда основная часть фактически погашается регулярными платежами.

Комбинированная модель. Часть стоимости переносится в ежемесячные платежи, а остальное оставляют на финал, чтобы сгладить график или подстроить бюджет.

Отличие выкупной стоимости от регулярных платежей

Регулярные платежи — это оплата пользования и финансирования в течение срока сделки.

Они могут содержать:

• долю цены объекта;

• процент за финансирование объекта;

• комиссии, сервисные элементы;

• страхование.

Выкупная стоимость предмета лизинга — отдельный платеж для перехода права владения. Он может быть включен в последнюю выплату или идти отдельно.

Размер выкупной стоимости: от чего зависит

На итоговую величину влияет несколько факторов, обсуждаемых на этапе согласования.

Тип имущества. Легковые автомобили, грузовой транспорт, спецтехника, оборудование, IT-активы — каждый сегмент отличается ликвидностью, скоростью износа и прогнозируемостью цены на вторичном рынке.

Срок и аванс. При большем авансе и длительном сроке значительная часть цены объекта распределяется в графике, поэтому финальная сумма обычно ниже. При коротком сроке, наоборот, чаще оставляют большую сумму к окончанию обязательств.

Структура графика (аннуитет, сезонность, ступени). В бизнесах с неравномерными денежными потоками график может адаптироваться под сезонность. В таких случаях выкупная стоимость предмета лизинга иногда используется для перераспределения нагрузки и выравнивания платежей во времени.

Зачем и как выплачивать лизинг досрочно

Это рабочий инструмент, когда бизнес хочет быстрее перевести актив в собственность, сократить переплату или снять ограничения договора (например, по пробегу, использованию, перерегистрации).

Зачем это делают:
• экономия на процентах и комиссиях за оставшийся срок;
• возможность продать актив или заменить его на новый;
• повышение гибкости (особенно для транспорта и оборудования, которое быстро устаревает);
• приведение структуры обязательств в порядок перед кредитованием или инвестиционной сделкой.

Как это обычно происходит: направляется запрос на расчет досрочного закрытия; лизингодатель предоставляет сумму к оплате и условия (дата, реквизиты, состав платежа); оплачиваются начисленные платежи, оставшаяся часть финансирования; подписываются документы о переходе права собственности и акт передачи.

Досрочное закрытие почти всегда считается по правилам, указанным в договоре. Там содержится информация о комиссиях, страховке, остатке.

Fleet Finance: помощь с расчетом и оформлением выкупа

Fleet Finance помогает подобрать структуру сделки так, чтобы выкупная стоимость предмета лизинга, ежемесячные платежи и сценарий досрочного закрытия работали на финансовую модель компании. Для обсуждения условий и сравнения вариантов можно связаться по телефону +7 (495) 783-43-38.